بخش اول. منابع مکانیسم‌های پرداخت و تضمین‌های بازرگانی بین‌المللی
فصل اول ـ مقررات اتاق بین‌المللی بازرگانی (ICC)
فصل دوم ـ رویه و عرف‌های متحدالشکل برای اعتبارات اسنادی
مبحث اول ـ کاربرد UCP در اعتبار اسنادی تضمینی
مبحث دوم ـ کاربرد UCP در ضمانت‌های عندالمطالبه
فصل سوم ـ متمم رویه و عرف‌های متحدالشکل اعتبارات اسنادی برای ارائه اسناد الکترونیکی
فصل چهارم ـ رویه استاندارد بانکداری بین‌المللی برای بررسی اسناد تحت اعتبارات مستقل
فصل پنجم ـ کنوانسیون سازمان ملل متحد درخصوص ضمانتنامه‌های عندالمطالبه و اعتبارنامه‌های تضمینی
بخش دوم. ابزارهای تأمین مالی و بازرگانی
فصل اول ـ روش‌های سنتی
مبحث اول ـ‌ حساب‌باز یا روش امانی
مبحث دوم ـ روش پیش‌پرداخت
فصل دوم ـ روش‌های نوین
مبحث اول ـ بروات وصولی
گفتار اول ـ مفاهیم و کاربرد برات
بند اول ـ تعریف برات
بند دوم ـ کاربرد برات
بند سوم ـ صادرات کالا با استفاده از بروات اسنادی صادراتی
بند چهارم ـ اصطلاحات کاربردی در روش بروات وصولی
الف ـ واگذارنده / اصیل یا متقاضی
ب ـ بانک فرستنده اسناد
پ ـ بانک وصول‌کننده اسناد
ت ـ بانک ارائه‌کننده یا تحویل‌دهنده اسناد
ث ـ برات‌کش
ج ـ ‌برات‌گیر
چ ـ دستور وصول
گفتار دوم ـ مراحل انجام کار واردات کالا و کالا ـ خدمت از طریق ثبت سفارش برات اسنادی دیداری ـ مدت‌دار
بند اول ـ انجام مراحل الزامی و مقدماتی
بند دوم ـ‌ انجام مراحل اجرایی کار
گفتار سوم ـ انواع بروات وصولی
بند اول ـ برات وصولی ساده
بند دوم ـ برات وصولی اسنادی
الف ـ بروات بدون تعهد بانک (قبولی برات اسنادی توسط خریدار)
ب ـ بروات با تعهد بانک (قبولی برات اسنادی توسط بانک)
گفتار چهارم ـ نحوه دریافت وجه برات اسنادی
بند اول ـ پرداخت دیداری (“D/P” & “C.A.D”)
بند دوم ـ پرداخت مدت‌دار: تحویل اسناد درمقابل‌ قبولی خریدار “D/A”
مبحث دوم ـ اعتبارات اسنادی تجاری
گفتار اول ـ کلیات و مزایای اعتبارات اسنادی
بند اول ـ شناخت اعتبارات اسنادی
بند دوم ـ تعریف اعتبارات اسنادی
بند سوم ـ مزایای روش پرداخت به طریق اعتبارات اسنادی
الف ـ فواید از نظر خریدار
ب ـ فواید از نظر فروشنده
پ ـ فواید از نظر بانک‌های عامل
ت ـ فواید از نظر دولت‌ها
گفتار دوم ـ تجزیه و تحلیل عناصر تشکیل‌دهنده اعتبارات اسنادی
بند اول ـ متقاضی
بند دوم ـ ذی‌نفع اعتبار
بند سوم ـ بانک گشایش‌کننده اعتبار
بند چهارم ـ بانک کارگزار
بند پنجم ـ بانک تعیین‌شده
بند ششم ـ بانک ابلاغ‌کننده
بند هفتم ـ بانک معامله‌کننده
بند هشتم ـ بانک برات‌گیر
بند نهم ـ بانک پوشش‌دهنده
بند دهم ـ بانک تأییدکننده
بند یازدهم ـ بانک انتقال‌دهنده
بند دوازدهم ـ سایر مراجع و سازمان‌ها
گفتار سوم ـ نحوه شکل‌گیری اعتبارات اسنادی و اجرای اعتبار و تسویه در ایران
بند اول ـ آشنایی با منابع تجارت خارجی در ایران
بند دوم ـ توجه به ابزارهای منبع‌یابی خرید خارجی
بند سوم ـ پیش‌بینی قیمت تمام‌شده در واردات
بند چهارم ـ داشتن کارت بازرگانی
بند پنجم ـ اخذ پیش‌فاکتور
بند ششم ـ توافق بین خریدار و فروشنده
بند هفتم ـ ثبت سفارش
بند هشتم ـ بیمه
بند نهم ـ مراحل تخصیص ارز در بانک
بند دهم ـ رعایت مقررات UCP600 «اعم از هنگام گشایش اعتبار اسنادی یا اصلاحات»
بند یازدهم ـ تقاضای گشایش اعتبار
بند دوازدهم ـ تکمیل فرم تقاضای گشایش اعتبار
بند سیزدهم ـ تعیین سررسید اعتبار اسنادی
بند چهاردهم ـ اخذ کارمزد خدمات بانکی
بند پانزدهم ـ ارسال اطلاعات مربوط به اعتبارات اسنادی گشایش‌یافته به بانک مرکزی
بند شانزدهم ـ پیش‌پرداخت ارزی
بند هفدهم ـ ابلاغ اعتبار گشایش‌یافته
بند هجدهم ـ دریافت اعتبار توسط فروشنده
بند نوزدهم ـ صدور ضمانت‌نامه بانکی از سوی فروشنده و فعال نمودن اعتبار از سوی خریدار
بند بیستم ـ اخذ مجوز صادرات و حمل کالا توسط فروشنده و تنظیم اسناد
بند بیست‌ویکم ـ تأیید اسناد (سیاهه تجاری، گواهی مبدأ، گواهی بازرسی و سیاهه کرایه حمل) توسط اتاق بازرگانی
بند بیست‌ودوم ـ تسجیل اسناد
بند بیست‌وسوم ـ بررسی اسناد وصولی اعتبار اسنادی گشایش‌یافته
بند بیست‌وچهارم ـ معامله اسناد
بند بیست‌وپنجم ـ اصلاحیه اعتبار
بند بیست‌وششم ـ تمدید سررسید اعتبار اسنادی گشایش‌شده
بند بیست‌وهفتم ـ واریز موقت در اعتبارات اسنادی
بند بیست‌وهشتم ـ پرداخت وجه اسناد توسط خریدار به بانک گشاینده
بند بیست‌ونهم ـ ظهرنویسی اسناد توسط بانک گشایش‌کننده اعتبار و تسلیم اسناد به خریدار
بند سی‌ام ـ ارائه اسناد جهت ترخیص کالا
بند سی ویکم ـ ترخیص کالا از گمرک مقصد توسط خریدار
بند سی‌ودوم ـ تسلیم پروانه سبز گمرکی به بانک گشایش‌کننده جهت رفع تعهد ارزی
بند سی‌وسوم ـ تعیین تکلیف درمورد وثائق و ضمانت‌نامه فروشنده
گفتار چهارم ـ تعهدات بانک‌ها در اعتبارات اسنادی
بند اول ـ تعهدات بانک گشاینده
الف ـ تعهدات بانک گشاینده درمقابل ذی‌نفع
ب ـ تعهدات بانک گشاینده درمقابل بانک پوشش‌دهنده
پ ـ تعهدات بانک گشاینده درخصوص اعتبارات و اصلاحیه‌های مخابره‌شده از راه دور و پیش‌آگهی
ت ـ تطبیق اسناد با شرایط اعتبار توسط بانک گشاینده
ث ـ تعهدات بانک گشاینده درخصوص اصلاحیه‌ها
بند دوم ـ تعهدات بانک تأییدکننده
الف ـ تعهدات بانک تأییدکننده درمقابل بانک پوشش‌دهنده
ب ـ تطبیق اسناد با شرایط اعتبار توسط بانک تأییدکننده
پ ـ اسناد مغایر با شرایط اعتبار، قبول مغایرت و اطلاع به طرف مقابل
بند سوم ـ تعهد بانک ابلاغ‌کننده
بند چهارم ـ تعهدات بانک تعیین‌شده
الف ـ وظایف بانک تعیین‌شده در بررسی اسناد
ب ـ وظیفه تطبیق اسناد با شرایط اعتبار توسط بانک تعیین‌شده
پ ـ اسناد مغایر با شرایط اعتبار، قبول مغایرت و اطلاع به طرف مقابل
بند پنجم ـ تعهدات بانک پوشش‌دهنده
گفتار پنجم ـ انواع اعتبار اسنادی
بند اول ـ اعتبار اسنادی از نقطه‌نظر خریدار و فروشنده
الف ـ اعتبار اسنادی داخلی ـ ریالی
1- مدارک موردنیاز جهت گشایش اعتبار اسنادی داخلی ـ ریالی
2- فرایند مربوط به صدور اعتبار اسنادی داخلی ـ ریالی
3- قرارداد متقاضی با بانک گشایش‌کننده اعتبار
3- 1- انواع قراردادهای منعقده
3-1-1- قرارداد مرابحه
3-1-2- قرارداد استصناع
3-1-3- قرارداد جعاله
3-2- واردات خدمت و کالا/ خدمت از طریق گشایش اعتبار اسنادی و حواله ارزی گشایش اعتبار اسنادی
ب ـ اعتبار اسنادی ارزی
1- تأمین وجه اعتبار اسنادی ارزی دیداری
2- تأمین وجه اعتبار اسنادی ارزی مدت‌دار
بند دوم ـ اعتبار اسنادی از نقطه‌نظر اختیارات خریدار و فروشنده
الف ـ اعتبار اسنادی قابل‌برگشت
ب ـ اعتبار اسنادی غیرقابل‌برگشت
بند سوم ـ اعتبار اسنادی از لحاظ تأیید و تعهد تضامنی بانک ابلاغ‌کننده اعتبار در‌مقابل ذی‌نفع
الف ـ اعتبار اسنادی تأییدشده
1- بنیه مالی
2- وضعیت اقتصادی کشور
3- وضعیت سیاسی کشور خریدار
ب ـ اعتبار اسنادی تأییدنشده
بند چهارم ـ اعتبار اسنادی از لحاظ قابلیت انتقال از ذی‌نفع به شخص ثالث
الف ـ اعتبار اسنادی قابل‌انتقال
ب ـ اعتبار اسنادی غیرقابل‌انتقال
پ ـ افتراقات واژگانی
1- وجوه افتراق اعتبارات اسنادی قابل‌انتقال با اعتبار اسنادی اتکایی
2- وجوه افتراق اعتبار اسنادی قابل‌انتقال با واگذاری عواید حاصل از اعتبار
ت ـ مزایا و معایب اعتبارات اسنادی قابل‌انتقال
1- مزایای اعتبارات اسنادی قابل‌انتقال
2- معایب اعتبارات اسنادی قابل‌انتقال
ث ـ مکانیسم انتقال اعتبار اسنادی
1- اصل غیرقابل‌انتقال بودن اعتبارات اسنادی
2- درخواست‌کننده اعتبار اسنادی قابل‌انتقال
3- هزینه‌های ناشی از انتقال اعتبار
۴- منع انتقال اعتبار به ذی‌نفعان بعدی
۵- انتقال دوباره اعتبار (به ذی‌نفع اولیه)
۶- انتقال اعتبار به چند ذی‌نفع ثانویه
7- اصلاحیه اعتبار قابل‌انتقال
8- عدم‌پذیرش اصلاحیه از جانب ذی‌نفعان بعدی
ج ـ تطبیق ویژگی‌های اصلی اعتبار قابل‌انتقال با اعتبار انتقال‌یافته و استثنائات وارد بر آن
1- جایگزینی سیاهه و برات
2- ضمانت‌اجرای عدم‌ارائه سیاهه و برات با درخواست بانک از ذی‌نفع
3- انتخاب شخص و محل انتقال اعتبار
۴- ارائه اسناد از طرف یا توسط ذی‌نفع دوم، باید به بانک انتقال‌دهنده باشد
چ ـ انتقال اعتبارنامه‌های تضمینی در مقررات بین‌المللی تضمین‌نامه‌ها
1- تقاضای انتقال حق برداشت
2- اصل غیرقابل‌انتقال بودن تضمین‌نامه‌ها
3- ویژگی‌های انتقال حق برداشت توسط ذی‌نفع
3-1- شرایط انتقال
3-1-1- تأثیر انتقال بر اسناد مورددرخواست
3-1-2- جبران پرداخت انجام‌شده بر اساس انتقال
بند پنجم ـ اعتبار اسنادی از لحاظ قابلیت تقسیم
الف ـ اعتبار اسنادی قابل‌تقسیم
ب ـ اعتبار اسنادی غیرقابل‌تقسیم
فصل سوم ـ اعتبار اسنادی از لحاظ امکان تجدید اعتبار
الف ـ اعتبار اسنادی گردان
بند هفتم ـ اعتبار اسنادی از نظر شرط پرداخت
الف ـ اعتبار اسنادی دیداری یا نقدی
ب ـ اعتبار اسنادی اتکایی یا متقابل
پ ـ اعتبار اسنادی با شرط پرداخت ماده قرمز
ت ـ اعتبار اسنادی با عبارت خط سبز
ث ـ اعتبار اسنادی تأییدشده مسکوت
ج ـ اعتبار اسنادی پرداخت مؤخر
چ ـ اعتبار درمقابل قبولی یا اعتبار با بروات مدت‌دار
1- تنزیل اعتبار اسنادی داخلی مدت‌دار
2- سقف مجاز تنزیل اعتبار اسنادی مدت‌دار
ح ـ اعتبار اسنادی یوزانس
خ ـ اعتبار اسنادی فعال
د ـ اعتبار اسنادی نسیه در قالب اعتبار خریدار
ز ـ اعتبار اسنادی گشایش‌شده از محل خطوط ریفاینانس خارجی
گفتار ششم ـ اسناد
بند اول ـ اسناد قابل‌ارائه در اعتبارات اسنادی
الف ـ پروفروما
ب ـ سیاهه بازرگانی
پ ـ اسناد حمل
ت ـ بارنامه و اقسام آن
2- راه‌نامه دریایی غیرقابل معامله
3- بارنامه چارتر یا دربست
3-1- انواع قراردادهای اجاره کشتی
3-1-1- قرارداد اجاره کشتی بر اساس کنترل کامل اجاره‌کننده
3-1-2- قراردادهای اجاره زمانی کشتی
3-1-3- اجاره کشتی برای سفر مشخص
۴- بارنامه مقیّد
۵- بارنامه قابل‌معامله و انتقال
۶- بارنامه غیرقابل‌معامله و انتقال
7- بارنامه آن‌بورد
8- بارنامه آن‌دک
9- بارنامه پشت‌سفید
10- بارنامه سراسری
11- بارنامه موقت
12- بارنامه بیات
13- بارنامه شخص ثالث
ث ـ گواهی مبدأ
ج ـ بیمه‌نامه یا گواهی بیمه
چ ـ گواهی بازرسی
1- مقررات ارائه گواهی بازرسی کالاهای وارداتی مشمول استاندارد اجباری
2- الزامات بازرسی کالا
3- هزینه بازرسی و صدور گواهی
3-1- گواهی (کیفیت و بازرسی) کارخانه یا سازنده کالا (فروشنده)
3-2- گواهى بازرسى کالا توسط شخص ثالث
ح ـ صورت بسته‌بندی (فهرست عدل‌بندی)
خ ـ گواهى بهداشت و سلامت دام
د ـ گواهی وزن
ر ـ گواهى آزمایش کالا
ز ـ گواهی لیست سیاه
ژ ـ سیاهه تأییدشده
س ـ سیاهه گواهی‌شده
ش ـ برگ سبز
ص ـ اعلامیه فروش ارز
بند دوم ـ مقررات کلّی اسناد و الزاماتی که هنگام نگارش اسناد می‌بایست رعایت گردد:
الف ـ رعایت درج علائم شناسایی مرتبط در اسناد
ب ـ تاریخ صدور اسناد
پ ـ درج شرط لزوم تحویل کالا توسط فروشنده به حمل‌کننده
ت ـ زبان اسناد
ث ـ درج شروطی در رابطه با قوانین کشور گشاینده
ج ـ اسناد اصل و رونوشت
بند هفتم ـ ارائه اسناد توسط فروشنده به بانک معامله‌کننده
ح ـ بررسی اسناد توسط بانک معامله‌کننده
خ ـ بررسی مغایرت‌های موجود در اسناد
1- مواردی که ظهرنویسی و پرداخت وجه اسناد با قبول خریدار و پذیرش کلیه مسئولیت‌های مترتبه توسط وی امکان‌پذیر می‌باشد
2- مواردی که ظهرنویسی اسناد منوط به درخواست واردکننده و قبول کارگزار مبنی‌بر دریافت وجه اسناد پس از ارائه پروانه گمرکی ترخیص قطعی کالا مطابق شرایط اعتبار به بانک خواهد بود
3- مواردی ‌که ظهرنویسی اسناد و پرداخت وجه مجاز نمی‌باشد
د ـ تمدید تاریخ انقضاء یا آخرین روز ارائه اسناد
ذ ـ تأیید اسناد و یا اعلام مغایرت اسناد
ر ـ بررسی اسناد و تطابق آنها با مفاد اعتبار گشایش‌یافته توسط بانک تعیین‌شده
ز ـ ساعات ارائه اسناد
ژ ـ اعلام مطابقت یا مغایرت اسناد با شرایط اعتبار
بخش سوم. مکانیسم‌های تضمین
فصل اول ـ اعتبارنامه‌های تضمینی
مبحث اول: کلیات، مبانی و کارکرد اعتبارنامه‌های تضمینی
گفتار اول: تعریف، ویژگی‌ها و کاربردهای اعتبارنامه‌های تضمینی
بند اول ـ تعریف اعتبارنامه‌های تضمینی
بند دوم ـ ویژگی‌های اعتبارات اسنادی ضمانتی
بند سوم ـ کاربردهای اعتبارات اسنادی ضمانتی
گفتار دوم ـ مقایسه اعتبارنامه‌های تضمینی با اعتبار اسنادی و ضمانت‌نامه‌های بانکی
بند اول‌ ـ مقایسه اعتبارنامه‌های تضمینی و اعتبارات اسنادی
بند دوم‌ ـ مقایسه اعتبارنامه‌های تضمینی و ضمانت‌نامه‌های بانکی
الف ـ وجوه اشتراک
ب ـ وجوه افتراق
بند سوم ـ مقایسه مقررات ISP98 و UCP600
الف ـ وجوه اشتراک
ب ـ وجوه افتراق
بند چهارم ـ وجوه افتراق اعتبارنامه‌های تضمینی و تجاری با ضمانت‌نامه‌های فرعی (تبعی)
فصل دوم ـ ضمانت‌نامه‌ها
مبحث اول ـ مبانی، اهداف و کاربرد ضمانت‌نامه‌های عندالمطالبه
گفتار اول ـ کلیات، مفاهیم و کارکرد ضمانت‌نامه‌ها
بند اول ـ تعریف ضمانت‌نامه بانکی
بند دوم ـ اهداف و کاربردهای کلاسیک ضمانت‌نامه‌های عندالمطالبه
بند سوم ـ اصطلاحات پرکاربرد در ضمانت‌های عندالمطالبه
الف ـ ضمانت‌خواه (متقاضی) (متعهد اصلی)
ب ـ ضمانت‌کننده
پ ـ ذی‌نفع (شخصی که ضمانت‌نامه به نفع او صادر شده است)
ت ـ ضامن متقابل
ث ـ طرف ابلاغ‌کننده
ج ـ ارائه‌کننده
چ ـ طرف دستوردهنده
ح ـ درخواست
خ ـ تأیید شده
د ـ روز کاری
ذ ـ هزینه‌‌ها
ر ـ مطالبه مطابق
ز ـ ارائه مدارک مطابق با شرایط ضمانت‌نامه
ژ ـ مطالبه
س ـ مدرک
ش ـ خاتمه اعتبار
ص ـ تاریخ خاتمه اعتبار
ض ـ واقعه خاتمه اعتبار
ط ـ سوابق ضامن
ظ ـ ارائه مدارک
ع ـ امضاءشده
غ ـ اعلام تخلف
ف ـ روابط پایه
گفتار دوم ـ مدارک موردنیاز جهت صدور ضمانت‌نامه
بند اول ـ اشخاص حقیقی
بند دوم ـ اشخاص حقوقی
گفتار سوم ـ شرح گردش عملیات تصویب و انعقاد قرارداد ضمانت‌نامه و صدور آن
گفتار چهارم ـ مندرجات ضمانت‌نامه‌های عندالمطالبه
بند اول ـ شرایط الزامی ضمانت‌نامه
بند دوم ـ شرایط اختیاری ضمانت‌نامه
الف ـ شرط تمدید
ب ـ شرط تقلیل
پ ـ شرط افزایش
ت ـ شرط انتقال
گفتار پنجم ـ انواع ضمانت‌نامه
بند اول ـ انواع ضمانت‌نامه از نظر نحوه صدور
الف ـ ضمانت‌های عندالمطالبه مستقیم (سه‌طرفه)
ب ـ ضمانت‌های عندالمطالبه غیرمستقیم (چهارطرفه)
بند دوم ـ انواع ضمانت‌نامه از نظر موضوع
الف ـ ضمانت‌نامه شرکت در مناقصه
ب ـ ضمانت‌نامه حسن انجام تعهدات
پ ـ ضمانت‌نامه بانکی استرداد پیش‌پرداخت
ت ـ ضمانت‌نامه بانکی دوره تضمین (استرداد کسور وجه‌الضمان)
ث ـ ضمانت‌نامه پرداخت حقوق گمرکی و ترخیص کالا
ج ـ ضمانت‌نامه‌های پشتیبانی یا گارانتی
چ ـ ضمانت‌نامه تعهد پرداخت
ح ـ ضمانت‌نامه‌های سندیکایی
خ ـ ضمانت‌نامه‌های صادراتی
1- مدارک موردنیاز برای صدور ضمانت‌نامه‌های ارزی صادراتی
1-1- تأمین وثایق
1-2- نرخ کارمزد
د ـ ضمانت‌نامه‌های وارداتی
ذ- ضمانت‌نامه‌های متفرقه‌
گفتار ششم ـ مزایای صدور ضمانت‌نامه برای طرف‌های ضمانت‌نامه
بند اول ـ مزایای ضمانت‌نامه برای ذی‌نفع
بند دوم ـ مزایای ضمانت‌نامه برای ضامن و ضامن متقابل
بند سوم ـ مزایای ضمانت‌نامه برای درخواست‌کننده
گفتار هفتم ـ مسائل متفرقه ضمانت‌نامه
بند اول ـ کارمزد صدور ضمانت‌نامه
بند دوم ـ برگشت کارمزد
بند سوم ـ پرداخت وجه ضمانت‌نامه‌های مطالبه‌شده
بند چهارم ـ نوع ارز
بند پنجم ـ دوره بررسی جهت پرداخت وجه‌الضمان
بند ششم ـ عملکرد بانک در حالت عدم‌مطابقت درخواست مطالبه با شرایط ضمانت‌نامه
بند هفتم ـ آدرس و مکان مطالبه
بند هشتم ـ دوره سررسید
بند نهم ـ موارد ابطال ضمانت‌نامه
بند دهم ـ قانون حاکم
گفتار هشتم ـ جایگاه ضمانت‌نامه‌های بانکی در رویه بانکداری ایران
بند اول ـ اعتبارسنجی و رعایت ضوابط ناظر بر مبارزه با پول‌شویی
بند دوم ـ مدیریت مطالبات بانکی
بند سوم ـ پیشگیری از بروز تخلفات احتمالی
بند چهارم ـ مدیریت زمان ارائه درخواست‌ها
بند پنجم ـ استقلال ضمانت‌نامه
بند ششم ـ سامانه سپام
بند هفتم ـ مقابله با جعل ضمانت‌نامه
بند هشتم ـ مشکلات موجود در رابطه با صدور ضمانت‌نامه به نفع واردکنندگان کالا و خدمات
بند نهم ـ مشکلات موجود در رابطه با صدور ضمانت‌نامه به درخواست طرف‌های ایرانی
فصل سوم ـ مقررات مشترک ضمانت‌نامه‌ها و اعتبارنامه‌های تجاری و تضمینی
مبحث اول ـ بررسی اصل استقلال ضمانت‌نامه‌ها و اعتبارنامه‌ها در مقررات URDG758، UCP600، ISP98، UCC و کنوانسیون سازمان ملل
گفتار اول ـ اصل استقلال و روابط حقوقی طرف‌های ضمانت‌نامه بانکی
بند اول ـ رابطه بین ضمانت‌خواه و ذی‌نفع در قرارداد اصلی
بند دوم ـ رابطه بین شخص ضمانت‌خواه و بانک
بند سوم ـ رابطه بین بانک و ذی‌نفع
گفتار دوم ـ ویژگی اسنادی ضمانت‌نامه‌ها و اعتبارنامه‌ها
بند اول ـ شروط غیراسنادی
بند دوم ـ تطبیق اسناد با شرایط ضمانت‌نامه‌ها و اعتبارنامه‌ها (اصل انطباق دقیق اسناد)
گفتار سوم ـ قاعده تقلب در مقررات و رویه ضمانت‌نامه‌های بانکی عندالمطالبه
بند اول ـ مفاهیم و کلیات
بند دوم ـ ریسک مطالبه ناروا و متقلبانه ضمانت‌نامه عندالمطالبه
بند سوم ـ اثبات کلاهبرداری
بند چهارم ـ انواع مختلف کلاهبرداری
الف ـ اتمام قرارداد
ب ـ نقض تعهدات اساسی و سوءرفتار جدّی ذی‌نفع
پ ـ تخطی از نظم عمومی و تخلف از قانون
ت ـ مطالبه وجه ضمانت‌نامه درنتیجه غصب اموال صادرکننده در کشور خارجی
بند پنجم ـ دستور موقت مبنی‌بر منع پرداخت
بند ششم ـ حقوق ایران